Nous allons présenter les éléments suivants dans ce chapitre : les conditions juridiques, la présentation du territoire de Fizi, la détermination de la taille de l’échantillon, l’analyse du marché ainsi que la structure et l’organisation de la coopérative à installer et la matrice SWOT.
II .1. CONDITIONS JURIDIQUES D’IMPLANTATION
Une fois créée, l’IMF nécessite une reconnaissance des autorités habilitées en cette matière pour qu’elle puisse œuvrer dans la sérénité.
Les différents types d’institutions dotées d’un statut légal reconnu.
Tableau n°1 : Présentation générale du cadre légal et réglementaire des institutions financières en RDC (52)
Source : Programme d’Appui au Secteur de la Micro finance en RDC – PASMIF II (2010-2014)
En effet, la Banque Centrale du Congo (BCC), agissant conformément à l’article 6 de la loi n° 005/2002 du 7 Mai 2002 relative à sa constitution, à son organisation et à son fonctionnement, arrête les dispositions réglementaires suivantes afférentes à l’activité et au contrôle des institutions de micro-finance (53). L’institution de micro-finance (IMF) est une personne morale qui exerce à titre de profession habituelle, l’activité de micro-finance telle que définie par la loi. Au sens de la présente loi, on entend par :
– « Réseau », un regroupement d’IMF agréés par la BCC et animés par un même objectif ;
– « Client », toute personne porteuse de projet financé par l’IMF et/ou épargnant auprès de celle-ci, et/ou bénéficiaire de ses services connexes ;
– « Dirigeant », toute personne qui prend part à l’administration et à la gestion d’une institution de micro-finance ;
– « Etablissement de crédit », toute personne morale qui effectue à titre de profession habituelle des opérations de banque et qui est régie par la loi n° 003/2002 du 02 Février 2002 relative à l’article et au contrôle des établissements de crédit.
Les IMF peuvent recevoir d’autres ressources dans le respect des dispositions de leur statut et des normes arrêtés par la BCC. En effet, constitue une opération de microcrédit, tout acte par lequel une institution de micro-finance met ou promet de mettre les fonds à la disposition de la clientèle.
L’IMF est obligatoirement constitué sous forme d’une personne morale. Les entreprises de microcrédit de première ou deuxième catégorie ont la liberté de choisir la forme qui leur convient tandis que les sociétés de micro-finance ne peuvent adopter que la forme de société par action à responsabilité limitée (SARL).
La Banque Centrale doit s’assurer de l’agrément de la catégorie de l’institution de micro-finance avec l’activité à exercer. Le nombre minimum d’associés ou actionnaires est fixé selon le cas à 2 pour les entreprises de microcrédit de première catégorie ou deuxième catégorie et à 7 pour les sociétés de micro-finance.
II.2. PRESENTATION DU TERRITOIRE DE FIZI
II.2.1. Brève historique
Fizi est un territoire de la République démocratique du Congo au sud de la province du Sud-Kivu en bordure du lac Tanganyika. Les Bembes l’identifient comme étant un État à part entière de la République démocratique du Congo. Cependant, étant le premier État des Babembes crée en 500 AC portant alors le nom de Éssé ou Ébalo `ya Bembe ou État des Bembes ; le 15 avril 1926, il devient légalement le territoire des Bembe, puis en 1931, la Zone de Fizi et en 1937, elle fut divisée en cinq secteurs administratifs : Ngandja, Mutambala, Tanganyika, Lùlenge et Itombwe. Ce dernier fut rattaché, le 31 décembre 1947, au territoire légal de Mwenga (54).
II.2.2. Localisation
Il est situé, du Nord au Sud, dans sa partie orientale, sur le littoral Ouest du Lac Tanganyika. Dans sa partie occidentale, il est limité par le territoire de MWENGA et de KABAMBARE (Maniema). Il partage ses frontières Nord et Sud respectivement avec Uvira et Kalémie (Katanga). Il s’étend entre 3°16’ et 5° de Latitude Nord, 27°54’ et 29°5’ de Longitude Ouest.
II.2.3. Superficie, découpage administratif et population
L’effectif de la population du territoire de Fizi est représenté par secteur dans le tableau ci-après :
Tableau 2 : Superficie, découpage administratif et population
Source : Bureau Etat-civil du Territoire de Fizi.
La subdivision administrative du territoire de Fizi par secteur se présente de la manière suivante :
Tableau 3 : Entités décentralisées et leurs groupements
Source : Bureau Administratif du Territoire de Fizi.
II.2.4. Les tribus
Le territoire de Fizi est occupé par les tribus suivantes : Les BABEMBE, les BABWARI, les BANYAMULENGE, les BABUYU, les BASIKASINGO, les BASOBA, les BAFULIRO et les BANYINDU.
II.2.5. Les caractéristiques géo-climatiques du territoire de FIZI
Les caractéristiques géo-climatiques du Territoire de Fizi sont représentées dans le tableau ci-après :
Tableau 4 : Caractéristiques géo-climatiques
Source : Inspection provinciale de l’agriculture
II.2.6. Vie et société
a) Réseau et voies de communication
Le réseau routier du Territoire est composé de :
– La route nationale n° 5 longue de 227 Km allant de Makobola en passant par Mboko-Baraka-Fizi-Lubondja-Lulimba-Nyange.
– Les routes secondaires ; Malinde-Kazimia (longue de 70 Km) ; Fizi-Minembwe (longue de 104 Km) ; Lulimba-Kilembwe-frontière avec Salamabila (longue de 180 Km).
b) Paramètres socio-économiques
Les populations de Fizi vivent principalement de l’agriculture (culture, élevage et pêche). Le petit commerce et l’exploitation artisanale des matières précieuses viennent au second plan.
Environ 96,4% de la population de Fizi réputés « sans emploi » vivent avec un revenu journalier moyen inférieur à 1$ (en dessous du seuil de la pauvreté). Une forte concentration de la population est observée dans les centres traversés par la route nationale n° 5 et les routes territoriales secondaires. Les villages situés au bord du lac comme les centres miniers connaissent également un afflux démographique. Ces contrées constituent les pôles économiques du territoire de Fizi.
L’accès à l’eau potable et à l’électricité, à côté de l’état de délabrement des routes, est aggravé par l’insécurité alimentaire provoquée par les fréquents conflits armés, ethniques demeurent les principaux freins au développement de Fizi pourtant doté d’énormes potentialités naturelles.
II.2.7. Localisation du projet
Comme l’indique l’intitulé de ce travail, les activités de l’IMF vont se dérouler dans le Territoire de Fizi plus précisément dans la cité de BARAKA.
La cité de BARAKA qui est une zone agro-écologique tropicale de haute et moyenne altitude avec comme vocation agricole l’élevage de bovin, le maïs, pomme de terre, haricot, manioc, patate douce, café arabica, théier, quinquina, blé, petit pois, etc. est une zone très riche en ressources du sol et du sous-sol. L’IMF pourra étendre ses activités dans tout le territoire lors de sa croissance.
II.3. DETERMINATION DE LA TAILLE DE L’ECHANTILLON
Dans cette section, nous allons montrer les critères pris en compte lors du déroulement des enquêtes et la détermination de la taille de l’échantillon.
Nous avons pu arrêter les critères suivants :
– Avoir une activité génératrice de revenu ;
– Avoir réalisé une recette de 5 à 150 $/semaine
Tout au long de ce travail, nous avons pu choisir de manière aléatoire puis nous avons stratifié notre population constituée par la population active. Ainsi, les différents quartiers de la cité de Baraka nous ont servi des strates afin de déterminer notre taille de l’échantillon.
Une fois le questionnaire rédigé, le problème qui se pose est de savoir à combien d’individus de la cible à administrer le questionnaire.
Le problème d’un choix est une étape cruciale de toute étude et pour laquelle on peut se référer à la théorie statistique d’échantillonnage. Celle-ci apporte un certain nombre de règle précise permettant, avec un risque d’erreur connu de déterminer le nombre des personnes à interroger.
Posons :
n = la taille de l’échantillon
t_(95%)=1,96 : Le niveau de confiance (lu dans la table de la loi normale centrée réduite
m=0,05 : La marge d’erreur
p=9%=0,09 : La prévalence estimative de la demande des services bancaires. Cette proportion est la population active capable d’épargner quelque chose après avoir satisfait tous les besoins de consommation. C’est cette catégorie de la population qui est capable d’épargner et donc d’utiliser les services bancaires.
II.4. L’ETUDE DU MARCHE
II.4.1. Définition
Un marché est l’ensemble des clients capables et désireux de procéder à un échange leur permettant de satisfaire un certain nombre de besoin (55). C’est ainsi que la préoccupation d’un industriel et par la même occasion de son designer, est d’identifier les attentes des consommateurs sur le marché qui les intéresse.
En effet, ce souci peut relever de différentes problématiques :
– Existe-t-il des besoins insatisfaits
– Quel prix est prêt à payer le consommateur pour une innovation ;
– Ce dernier est-il fidèle à une marque
– De quelle notoriété jouit cette marque
– Telle caractéristique technique est-elle valorisable
Dans tous les cas de figure, il s’agit de déceler les attentes sur lesquelles on pourra l’appuyer pour améliorer les performances commerciales de l’offre.
II.4.2. Etude quantitative
Elles ont pour but de mesurer et de quantifier les phénomènes de marché, leurs résultats sont donnés en chiffres, généralement en pourcentages
Tableau 5 : Répartition du nombre d’enquêtés par tranche d’âge
Source : Nos enquêtes
Commentaire : Il ressort, dans ce tableau que la majorité de nos enquêtés dans les différents quartiers de la cité de BARAKA se situe dans l’intervalle de l’âge de 26 et 40 ans. De ce fait, à l’issu du résultat de notre identification, 6 enquêtés soit 4,76% ont l’âge compris entre 0 et 26 ans ; 92 enquêtés, soit 73,01% ont l’âge compris entre 26 et 40 ans et enfin, 28 soit 22,22% sont de la tranche d’âge allant de 41ans et plus.
Tableau 6 : Segment du marché
Source : Nos enquêtes
Commentaire : IL se dégage de ce tableau que parmi nos enquêtés, 3 soit 2,38% sont les PME, 15 soit 11,90% sont les petits commerçant, 6 soit 4,76% représentent les hôtels, 5 soit 3,96% représentent les restaurants, 4 soit 3,17% sont des pêcheurs, 3 soit 2,38% sont les bradeurs, 2 soit 1,58% représentent les coiffeurs et motards, 1 soit 0,79% c’est le chauffeur, 12 soit 9,52% sont les ciné-vidéos, 2 soit 1,58% sont des gardiens, 17 soit 13,49% représentent les mouliniers et 54 soit 42,85% sont les salariés.
En effet, le résultat issu de nos enquêtes par les salariés (les employés aux différentes organisations non gouvernementales, les agents de la fonction publique, les enseignants, etc.) qui représentent 54 soit 42,85% de nos enquêtés.
Tableau 7 : Répartition des enquêtés suivant le choix des services bancaires
Source : Nos enquêtes
Il ressort de ce tableau ci-dessus que 58 soit 46,03% d’enquêtés dont 35 hommes soit 27,77% et 23 femmes soit 18,25% veulent sécuriser leur argent dans l’IMF ; 68 soit 53,96% d’enquêtés dont 44 hommes soit 34,91% et 24 femmes soit 19,04% manifestent l’envie de solliciter les crédits auprès de l’IMF.
Tableau 8 : Répartition des enquêté selon le niveau du revenu (en dollars américains)
Source : Nos enquêtes
L’étude de ce tableau fait l’état des revenus réalisés par mois par les groupes des consommateurs de services bancaires à BARAKA. En effet, ce tableau nous montre que les 3PME, et 2 et 13 petits commerçants enquêtés réalisent un revenu mensuel de 451 dollars américains et plus, et 351 à 450 et 451 dollars américains et plus.
Par ailleurs, 2 et 4 hôtels, 5 restaurants et 4 pêcheurs enquêtés dans la cité de BARAKA réalisent un revenu mensuel de 351 à 450, et 451 et plus ; 351 à 450, et 251 à 350 dollars américains.
Par contre, 3 bradeurs, 2 coiffeurs et 12 ciné vidéo enquêtés réalisent un revenu allant de 15 à 150 dollars américains tandis que 2 motocyclistes et 17 mouliniers enquêtés réalisent respectivement un revenu de 15 à 150, 151 à 250 et 151 à 250, 251 à 350 et 351 à 450 dollars américains.
Tableau 9 : Répartition des enquêtés selon le niveau de salaire (en dollars américains)
Source : Nos enquêtes
Il ressort de ce tableau ci-dessus que 12 enseignants et 8 agents de la fonction publique touchent un salaire allant de 1 à 100 dollars par mois tandis que 10 gardiens et 10 chauffeurs touchent aussi un salaire de 101 à 200 dollars américains par mois. Par contre, 8, 4 et 2 humanitaires touchent un salaire qui varie de 201 dollars américains et plus.
II.5. ANALYSE TECHNIQUE DU PROJET
II.5.1. Détermination de la durée de vie du projet
Du point de vue de la durée de vie d’un projet, elle est déterminée en fonction de la nature du projet, du capital investi, de l’expérience dans le secteur et de la durée de vie de l’équipement de base.
Ainsi, après enquêtes et analyse des équipements qu’exige une IMF, la durée de vie de cette institution peut être même estimée à 10 ans, mais compte tenu des risques financiers aux initiateurs du projet et aux bailleurs des fonds, nous la fixons à 5 ans.
II.5.2. Estimation des cours prévisionnels du projet
Dans cette section, nous nous proposons d’analyser les coûts essentiels mis en œuvre pour le fonctionnement du projet en commençant par les dépenses initiales d’investissement et de besoins en fonds de roulement de démarrages enfin suivra les dépenses d’exploitation (coup de fonctionnement). Il convient d’établir les prévisions dans une devise forte et stable qui est le dollar américain.
II.5.3. Détermination des dépenses initiales
Dans le coût relatif à l’investissement, nous avons inséré tous les coûts supportés avant le démarrage du projet. Ces dépenses concernent les équipements, les matériels et mobiliers, le besoins en fonds de roulement de démarrage. Il sera important d’inclure aussi les provisions pour dépenses imprévues dans cette catégorie des dépenses.
Dans le cadre de notre projet, les frais de constitution ou frais de premier établissement sont déterminés dans le tableau synthétique tous les frais des bureaux de différentes divisions de l’Etat.
Etant donné les activités prévues, le coût d’investissement concerne de façon générale les dépenses d’immobilisés constituées de l’acquisition de terrain, bâtiment ainsi que la dépense d’acquisition des matériels et mobiliers nécessaires au bon fonctionnement du projet.
Les fonds de roulement du démarrage est la part qui finance la première exploitation. C’est une somme dont dispose l’entreprise dès le début des activités.
En fait, il nous paraît plus aisé d’y associer une provision pour les dépenses imprévues car étant donné l’environnement économique incertain où se réaliseront les activités du projet, il est difficile de tout prévoir. Cette provision est d’ordre de 10% du montant total des investissements.
Les tableaux ci-dessous récapitulent les besoins d’investissements initiaux pour ce projet d’implantation d’une IMF à BARAKA/FIZI.
Tableau 10 : Détermination de besoin en fonds de roulement de démarrage (en dollars américains)
Source : Tarifs à la papeterie, Nos calculs, Station ENGEN, Agent REGIDESO et SNES contactés le 25 Novembre 2012.
Le tableau ci-haut nous présente les détails des frais des fournitures de bureau de démarrage.
Tableau 11 : Détermination du coût d’investissement initial (dollars américains)
Source : Ateliers de menuiserie DON DE DIEU, Ets CIMS
Le projet aura à acheter un terrain à BARAKA centre, précisément à AIBAZ d’une étendue de 5 ha, est évalué à 5000 USD. Sur ce terrain, on va y construire une maison où sera érigé le siège et un autre bâtiment pour le bureau. Son montant a été évalué à 15000 USD.
II.5.4. Détermination du coût de fonctionnement et de gestion
Ce coût est constitué des dépenses concernant les charges du personnel ainsi que les consommations intermédiaires. Le salaire du personnel, personnel constituant la main d’œuvre directe du projet sont fixés en fonction de l’évolution et de la moyenne des travailleurs faisant partie de cette activité.
Quant aux consommations intermédiaires concernent les charges supportées pour les factures d’électricité et de l’eau et ensuite pour différents entretiens des motos.
Tableau 12 : Détermination du coût de fonctionnement et de gestion (en dollars américains)
Source : Nos calculs
Les frais à payer par l’entreprise à l’électricité sont fixés en référence aux facturations accordés aux entreprises à BARAKA par une association dénommée CEDEF. Précisons ici que les frais d’entretien représentent 5% du montant des matériels roulants.
Notons cependant que les frais ou charges du personnel resteront fixes pendant toute la durée de vie du projet à l’exception de certaines primes d’encouragement ou frais de promotion.
Nous n’oublions pas de signaler que la réalisation efficace d’un projet de création d’une entreprise repose également sur la qualité du personnel à embaucher, d’où le succès d’un projet dépend d’une part de la façon dont on recrute le personnel, on répartit et organisée, dont la communication entre le personnel est organisée.
Après avoir fait l’étude technique qui fait l’objet de son analyse des coûts prévisionnels du projet, nous passons alors dans les lignes qui suivent à l’analyse ou à l’étude commerciale.
II.6. ANALYSE COMMERCIALE
Cette section essayera d’analyser, sur base de nos informations recueillis au cours de nos enquêtes, les services à offrir et le taux d’intérêt de ces services, détermination de la taille du marché, l’offre espéré en fonction de la clientèle.
Rappelons que les prévisions seront toujours faites dans une monnaie stable qui est le dollar américain suite à l’incertitude de l’environnement économique dans lequel évoluera le projet.
Les recettes totales de notre projet sont fonctions du chiffre d’affaires qui est déterminé en multipliant le taux d’intérêt prévisionnel que l’IMF estime offrir sur le marché par le montant de crédit sollicité.
Selon nos enquêtes, le revenu moyen de la majorité de nos clients varie entre 270 et 400 dollars américains par mois.
Ainsi, selon la BCC, le taux d’intérêt pour les institutions de micro finance est de 2% dégressif et le client doit rembourser le crédit avec 40% de son revenu net mensuel.
Ainsi donc, la demande prévisionnelle d’un crédit de 1000 dollars américains en moyenne pour une période de 12 mois sera égal à 1000dollars/12 mois=83.33dollars comme remboursement du principal dû) ; 1000*2%=20dolars comme l’intérêt dû ; 20*16%=3.20dollars comme TVA dû.
La première mensualité sera égale à 83.33+20+3.20=106.53$
On compare avec le 40% du revenu net mensuel à la première mensualité, si la première mensualité est inférieure ou égal à 40% de son revenu mensuel, on peut accorder au client le montant qu’il a sollicité.
II.6.1. Calendrier de remboursement
Voici le calendrier de remboursement que le client doit respecter pour un crédit de 1000 dollars avec un taux d’intérêt de 2% dégressif et la TVA de 16%m pour une période de 12 mois (56).
Tableau 13 : Calendrier de remboursement
Source : lpf
Il ressort du tableau ci-dessus que pour un crédit de 1000 dollars américains pendant une période de 12 mois en moyenne génère un intérêt de 130,00 dollars américains avec une taxe sur la valeur ajoutée de 20,80 dollars américains au compte du trésor public.
En dehors des intérêts ordinaires l’IMF compte réaliser d’autres frais comme frais sur l’étude dossier, frais de décaissement, etc.
Ensuite les frais sur la commission d’étude du dossier se fixent à 10 dollars américains par dossier, celui de décaissement se fixe à 2%du montant du crédit, 1 dollar de frais de gestion de compte pour chaque mois et 11 dollars pour un carnet chéquier.
Les enquêtes menées lors de l’étude du marché, nous ont révélées que 68 personnes soit 53,96% de nos enquêtés étaient prêts à solliciter les crédits auprès de l’IMF.
Partant de résultats de ces enquêtes nous travaillons sous l’hypothèse qu’avec le crédit de 1000 dollars américains en moyenne octroyé à un client sur une durée de 12 mois généré un intérêt de 130 dollars, une TVA de 20,80 dollars (57).
En tenant compte de ce qui précède, si jamais on accorde à 68 personnes enquêtés c’est-à-dire 68 personnes ayant sollicitées le crédit auprès de l’IMF pour le première année parmi 1500 clients prévues pendant les 5 ans, les recettes totales seront évalués à :
Tableau 14 : Détermination des recettes prévisionnelles d’exploitation (en dollars américains)
Source : Nos calculs
N.B. : Recettes totales annuelles = Intérêt dû + Frais d’étude de dossier + Frais de décaissement + Frais de gestion de compte + Frais de carnet chéquier
II.6.2. Capacité d’autofinancement
Les opérations d’exploitation font naître des flux financiers ou monétaires positifs ou négatifs. La compensation entre ces flux permet de dégages des excédents ou des insuffisances qui interviennent dans le financement permanent de l’entreprise. Le flux net dégagé représente la capacité d’autofinancement de l’exercice ou cash-flow net. La capacité d’autofinancement représente donc les ressources internes dont dispose l’entreprise par le biais de ses bénéfices.
La capacité d’autofinancement d’une entreprise s’obtient donc en faisant (58).
Chiffres d’affaires
-Dépenses d’exploitation
= cash-flow ou excédent brut d’exploitation
-Amortissement
= résultat net d’exploitation
-charges financières
= Base imposable
-Impôt
= résultat à affecter
+Amortissement
__________________________
= cash-flow net ou capacité d’autofinancement
De ceci, il sied indispensable de faire d’abord un petit calcul des amortissements des immobilisations. L’amortissement correspond à une dépréciation d’un élément d’actif due à l’usage dans le temps pu au changement technique. La méthode que nous allons utiliser pour calculer les amortissements des équipements, matériels, bâtiments et mobiliers investis dans ce projet est celle de l’amortissement linéaire. C’est en effet, une méthode qui permet de repartir, d’une manière égale, les amortissements de l’investissement s’effectuera partant du principe généralement admis en matière d’amortissement en RDC (59).
– 2 à 5% les immeubles, à remplacer, 20 ou à 50 ans ;
– 10% pour les matériels et outillages, d’où à remplacer dans 10 ans ;
– 10% pour les mobiliers (équipements), à remplacer dans 10 ans ;
– 20% pour les matériels roulants, soit à remplacer dans 5 ans.
D’où le tableau d’amortissement ci-dessous :
Tableau 15 : Amortissement des immobilisations (en dollars américains)
Source : Nos calculs.
Tableau 16 : Calcul d’amortissement pour toute la durée de vie du projet et présentation de la valeur résiduelle
Sources : nos calculs.
II.7. PRESENTATION DE L’IMF
FIZI PRESSE est une institution de micro-finance de deuxième catégorie s’occupant d’offrir à ses clients les services financiers adaptés à leur session et d’assurer le développement individuel et général de la population desservie.
En effet, FIZI PRESSE se situe à BARAKA centre dans le secteur de MUTAMBALA, quartier AIBAZ à côté de la COOPEC Tanganyika.
II.7.1. Vision et objectif de FIZI PRESSE
La vision de FIZI presse est de devenir une grande institution de micro-finance de référence en territoire de FIZI en particulier et en province du Sud-Kivu en général, gérée efficacement dans la transparence et apportant des solutions rapides et adaptées aux besoins des pauvres dans le but de développer leur activités génératrice des revenues et d’améliorer par conséquent leur conditions de vie.
L’objectif principal de FIZI PRESSE est de lutter contre la pauvreté en renforçant le pouvoir d’achat des personnes qui n’ont accès à des opérations qui sont dabs les banques classiques, en leur accordant des microcrédits (faible montant et d’assurer l’octroi des microcrédits aux petits commerçants ainsi qu’aux particuliers qui veulent investir ou faire autre chose.
II.7.2. Structure et fonctionnement de FIZI PRESSE
II.7.2.1. Structure organisationnelle
FIZI PRESSE sera dirigé par un gérant, avec un minimum de 3 conseillers financiers auxquels s’ajoutera une commission de crédit de minimum trois membres.
On peut noter ici que la gestion de FIZI PRESSE sera confiée à l’auditeur interne qui devra recruter une équipe des employés compétents et capables de réaliser cette grande mission.
FIZI PRESSE comprendra quatre principaux services, à savoir :
– Le service client
– Le service de crédit
– Le service de comptabilité
– Le service de la caisse
ORGANIGRAMME DE FIZI PRESSE
Source : Nos estimations
II.7.2.2. Fonctionnement de FIZI PRESSE
• Gérance
Elle s’occupe de coordonner, commander, superviser, ordonner et contrôle toutes les activités de FIZI PRESSE. C’est-à-dire de s’occuper de la gestion des ressources humaines, matérielles et financières, de la gestion du crédit, du recouvrement, de la comptabilité, du développement social, économique et financière de l’institution.
• Le service client
Il s’occupera d’accueillir, d’orienter les clients pour les différents services sollicités, répondre aux différentes questions des clients, promouvoir les produits, les services de l’institution et d’ouvrir les comptes aux clients.
• Le service crédit
C’est dans ce service que reposera le service de l’IMF, elle s’occupera de recevoir les dossiers de demande de crédits des clients, de remplir les documents essentiels qui constitue nt le dossier, d’analyser les dossiers, de présenter et défendre les dossiers à la commission de crédit qui devra s’organiser à chaque fin de la semaine et de veiller au remboursement et au recouvrement de crédits.
• Le service comptabilité
Il s’occupera de tenir à jour les différents documents comptable ainsi d’avoir la situation exacte de l’IMF à tout moment et la présentation des états financiers se rapportant à l’exercice, ceux-ci seront quotidiens, hebdomadaires, mensuels et annuels.
Il s’occupera également de la comptabilisation des dépôts à terme, sachant que lors de l’ouverture de ce dernier, le comptable doit expliquer aux clients les conditions de l’ouverture du compte en soi et d’effectuer l’opération de dépôt, délivrer un certificat de dépôt sur avis du client.
A la fin de la journée, le comptable devra tirer la ventilation des comptes caisse afin de faire l’inventaire physique et de comparer le solde en caisse et de l’existence physique dans le coffre-fort.
• Le service caisse
Ce service s’occupera de l’enregistrement de dépôts et des retraits effectués par les clients sur leurs comptes et fait preuve du solde du compte caisse et l’existence physique de chaque jour.
II.7.2.3. Les ressources de l’IMF
Comme tout ailleurs, FIZI PRESSE, pour accomplir sa mission doit combiner les ressources de trois ordres, notamment : les ressources humaines, matérielles et financières.
– Les ressources humaines
Précisons que dans l’exercice de leur fonction, les agents seront hiérarchisés selon les grands échelons. Il est à noter qu’il sera à FIZI PRESSE les agents de maitrise ainsi qu’au sommet se placera le gérant.
– Les ressources matérielles
Les ressources matérielles à FIZI PRESSE seront constituées par l’immeuble dans lequel sera logé l’IMF. En dehors de l’immobilisation, F%IZI %PRESSE aura d’autres matériels de bureau notamment : les matériels informatiques, les fournitures du bureau, les meubles, etc.
– Les ressources financières
Il convient de noter que FIZI PRESSE en tant que l’intermédiaire financier, s’interposera entre les agents à besoin de financement et à capacité de financement, collectera l’épargne de ces derniers et la distribuera sous forme de crédits auprès des agents à besoin de financement afin d’en tirer l’intérêt qui prendra en compte le facteur temps.
II.7.2.4. Politique de FIZI PRESSE
FIZI PRESSE doit se doter deux types de politiques pour faciliter sa gestion quotidienne à savoir :
– Politique de ressources humaines
Ces lignes directrices de ressources humaines seront les suivantes :Le respect de bien commun de la loi et du règlement de l’organisation, de recruter, procédera à la paie de salaire, d’infliger les sanctions positives et négatives aux agents.
– Politique de crédit
Cette politique qui sera à la survie de l’IMF, visera à fixer les conditions et les modalités d’octroi et de remboursement de crédits. Elle permettra de bien gérer l’IMF et le fonctionnement de service crédit. De ce fait, FIZI PRESSE se fixe deux objectifs sans cette politique : la satisfaction des besoins financières des clients et offrir les meilleurs services aux meilleurs coûts en s’adaptant aux besoins spécifiques des clients.
II.8. LA MATRICE SWOT
II.8.1. Définition
La matrice SWOT, c’est un outil de gestion qui permet de réaliser les différentes études importantes et décisives pour l’avenir de l’entreprise (60).
D’une part, elle permet de classer les objectifs stratégiques du point de vue de leur faisabilité et de leur importance et d’autre part, elle est un moyen idéal de constater les conséquences positives et négatives des différents objectifs dans l’entreprise elle-même et dans l’environnement de l’entreprise.
II.8.2. Importance de la matrice SWOT
La matrice SWOT est une exigence de l’organisation du processus de l’entreprise (61). De même qu’un système de planification, un reporting ou l’élaboration de calculs prévisionnels sont solidement intégrés dans les processus de l’entreprise, la matrice SWOT devrait aussi être intégrée dans le processus comme un composant fixe ; il est essentiel qu’elle soit élaborée avant que ne commence la mise en œuvre de la stratégie.
II.8.3. L’analyse SWOT d’IMF
FORCES
– L’espace intérieur de l’IMF sera très engageant et satisfaisante étant donné de nombreux clients y entreront pour voir ce qu’il y a de neuf, sans besoin particulier au départ ;
– Nos produits tels que épargne, crédit seront disponibles à un taux d’intérêt adapté aux besoins des clients et à leur capacité de remboursement ;
– Nos clients seront suffisamment sensibilités, informés et formés autours de l’utilisation de services bancaires ;
– Vrai écoute des besoins du client ;
– Rapidité pour le traitement des dossiers de la demande de crédits des clients ;
– La souplesse de service caisse.
FAIBLESSE
– L’insuffisance du personnel au début des activités ;
– L’IMF sera située seulement à BARAKA centre, un client habitant dans un petit village du territoire devra faire de longs trajets pour s’y rendre
OPPORTUNITES
– La stabilité politique observée ces dernières années nous a permis de penser autour de cette activité en territoire de Fizi ;
– La présence des organisations non gouvernementales offre des opportunités pour la construction des telles maisons. Le prix de loyer à augmenter
– Ces nouveaux marchés créés par ces ONG regorgent d’opportunités d’expansion
MENACES
– L’IMF devra toujours combattre contre toute personne ou groupe de personne offrant les services similaires
– L’insécurité souvent signalée dans le territoire pourrait constituer une menace grave au développement de l’IMF.
52 Programme d’Appui au Secteur de la Micro finance en RDC – PASMIF II (2010-2014)
53 Journal Officiel de la République Démocratique du Congo, cabinet du président de la république, Recueil des textes législatifs et réglementaires en matière de monnaie de change, de crédit, surveillance contre blanchissement des capitaux et financement du terroriste, 52ème année, numéro spécial, 20 Janvier 2011, p. 147
54 http://fr.wikipedia.org/wiki/Territoire_de_Fizi, site consulté le 22/10/2012 à 13h36
55 S. MARTIN, initiation au marketing¸ Editions d’Organisations, 2003, p. 15.
56 Société de microcrédits congolais.
57 Société de microcrédits congolais, op.cit.
58 Prof MASTAKI NAMEGABE, Op. Cit., page 42.
59 BURUME NSIMIRE, Op. Cit., P56
60 http://www.portail-management.ch/maxistipp_view.cfm?nr=30100stichwort=analyse-SWOT, consulté le 26/10/2012 à 14h25’.
61 http://www.b2b-marketing.fr/1-analyse-swot.php, consulté le 26/10/2012 à 14h34.
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